Nhập khẩu phải đóng những loại thuế gì? Có cách nào giảm thuế không?

Chào các nhà kinh doanh, các chủ shop online tương lai! Khi bắt đầu hành trình nhập hàng Trung Quốc về kinh doanh, có lẽ câu hỏi lớn nhất trong đầu bạn là “Mình sẽ phải đóng những loại thuế nào?” và “Tổng chi phí cho lô hàng là bao nhiêu?”. Nhiều người thường nghĩ đơn giản rằng chỉ cần đóng một khoản gọi là “thuế nhập khẩu” là xong. Nhưng thực tế, bức tranh về thuế phức tạp hơn một chút, nhưng đừng lo, nó không hề đáng sợ như bạn tưởng!

Bài viết này sẽ là người bạn đồng hành, giải mã tất tần tật về các loại thuế bạn cần biết khi nhập khẩu hàng hóa, đặc biệt là khi order hàng Trung Quốc. Hãy cùng nhau tìm hiểu để tính toán chi phí chính xác và khám phá những “bí quyết vàng” giúp bạn giảm thuế một cách hợp pháp nhé!

1. Điểm Mặt Các Loại Thuế Quan Trọng Khi Nhập Khẩu Hàng Hóa

Một lô hàng nhập khẩu, tùy vào đặc tính sản phẩm, có thể phải “gánh” nhiều loại thuế khác nhau. Việc hiểu rõ từng loại sẽ giúp bạn chủ động hơn trong khâu chuẩn bị tài chính.

• Thuế Nhập Khẩu (TNK): Đây là loại thuế cơ bản và phổ biến nhất, đánh vào hầu hết các mặt hàng khi đi qua cửa khẩu Việt Nam. Mức thuế suất của nó phụ thuộc rất nhiều vào mã HS Code của sản phẩm và xuất xứ của hàng hóa.
• Thuế Giá Trị Gia Tăng (VAT): Hầu hết hàng hóa nhập khẩu đều là đối tượng chịu thuế VAT (thường là 10%, một số mặt hàng đặc thù có thể có mức thuế khác). Loại thuế này được tính trên giá trị hàng hóa sau khi đã cộng thuế nhập khẩu và các loại thuế khác (nếu có).
• Thuế Tiêu Thụ Đặc Biệt (TTĐB): Loại thuế này chỉ áp dụng cho một số mặt hàng được coi là “xa xỉ” hoặc cần hạn chế tiêu dùng như: rượu, bia, thuốc lá, ô tô dưới 24 chỗ, xăng… Nếu bạn không kinh doanh các mặt hàng này, bạn có thể tạm thời bỏ qua nó.
• Thuế Bảo Vệ Môi Trường (BVMT): Đúng như tên gọi, thuế này đánh vào các sản phẩm khi sử dụng có khả năng gây tác động xấu đến môi trường như túi nilon, xăng dầu, dung dịch HCFC, thuốc diệt cỏ…
• Các loại thuế bổ sung khác: Trong một số trường hợp đặc biệt, hàng hóa của bạn có thể chịu thêm thuế chống bán phá giá, thuế tự vệ, hoặc thuế chống trợ cấp. Các loại thuế này được áp dụng để bảo vệ ngành sản xuất trong nước khỏi sự cạnh tranh không lành mạnh.

2. Bật Mí Cách Tính Thuế Nhập Khẩu Chính Xác: Từ A-Z Cho Người Mới Bắt Đầu

Để tính toán số tiền thuế phải nộp, bạn cần xác định được 2 yếu tố cốt lõi: Trị giá tính thuế và Thuế suất.

• Trị giá tính thuế (TGTT): Hiểu đơn giản, đây là giá trị của lô hàng tại cửa khẩu nhập đầu tiên của Việt Nam. Nó thường được tính bằng giá mua sản phẩm tại xưởng (giá FOB) cộng với chi phí vận chuyển quốc tế và bảo hiểm (nếu có). Đây chính là giá CIF.
• Thuế suất (%): Được xác định dựa trên mã HS Code của sản phẩm và Biểu thuế xuất nhập khẩu hiện hành.

Hiểu rõ công thức và thứ tự là chìa khóa để tính đúng, nộp đủ.

Dưới đây là công thức tính cho các loại thuế phổ biến nhất:

1. Thuế Nhập Khẩu (TNK):
   TNK = Trị giá tính thuế x Thuế suất thuế nhập khẩu
2. Thuế Tiêu Thụ Đặc Biệt (TTĐB) (nếu có):
   TTĐB = (Trị giá tính thuế + TNK) x Thuế suất TTĐB
3. Thuế Giá Trị Gia Tăng (VAT):
   VAT = (Trị giá tính thuế + TNK + TTĐB + Thuế BVMT) x Thuế suất VAT

Ví dụ đơn giản: Bạn nhập một lô máy khoan cầm tay từ Trung Quốc có trị giá tính thuế là 100 triệu đồng.

• Mã HS Code xác định thuế nhập khẩu ưu đãi là 10%.
• Thuế VAT là 10%.
• Mặt hàng này không chịu thuế TTĐB hay BVMT.

Cách tính sẽ là:

• Thuế Nhập Khẩu: 100.000.000đ x 10% = 10.000.000đ
• Thuế VAT: (100.000.000đ + 10.000.000đ) x 10% = 11.000.000đ
• Tổng thuế phải nộp: 10.000.000đ + 11.000.000đ = 21.000.000đ

3. “Bí Quyết Vàng” Giảm Thuế Nhập Khẩu Hợp Pháp: Tối Ưu Chi Phí Cho Doanh Nghiệp

Đây chắc chắn là phần bạn mong chờ nhất! Làm sao để giảm chi phí thuế một cách hợp pháp? Câu trả lời nằm ở Giấy chứng nhận xuất xứ (C/O).

Khi bạn nhập hàng chính ngạch, đặc biệt là từ các quốc gia có ký kết Hiệp định Thương mại Tự do (FTA) với Việt Nam như Trung Quốc (trong khối ACFTA), việc có C/O hợp lệ sẽ giúp bạn được hưởng mức thuế suất ưu đãi đặc biệt.

• Thuế suất ưu đãi: Áp dụng cho hàng hóa từ các nước có quan hệ “tối huệ quốc” với Việt Nam.
• Thuế suất ưu đãi ĐẶC BIỆT: Áp dụng khi hàng hóa có C/O hợp lệ. Mức thuế này thường thấp hơn rất nhiều, thậm chí bằng 0% đối với nhiều mặt hàng.

Quay lại ví dụ máy khoan ở trên. Nếu lô hàng của bạn có C/O Form E hợp lệ từ Trung Quốc, mức thuế nhập khẩu ưu đãi đặc biệt có thể giảm xuống còn 0%. Khi đó:

• Thuế Nhập Khẩu: 100.000.000đ x 0% = 0đ
• Thuế VAT: (100.000.000đ + 0đ) x 10% = 10.000.000đ
• Tổng thuế phải nộp: 10.000.000đ

Bạn thấy không? Chỉ với một tờ giấy tờ nhập khẩu chính ngạch là C/O, bạn đã tiết kiệm được tới 11 triệu đồng! Đây chính là ưu điểm vượt trội của cách nhập hàng chính ngạch so với các hình thức khác.

4. Tổng Kết: Nhập Hàng Thông Minh, Tối Ưu Chi Phí

Việc nắm vững các loại thuế và cách tính toán không chỉ giúp bạn dự trù ngân sách chính xác mà còn mở ra cơ hội tối ưu hóa lợi nhuận. Hãy luôn nhớ:

• Xác định đúng mã HS Code là bước đầu tiên እና quan trọng nhất.
• Ưu tiên nhập hàng chính ngạch để tận dụng các ưu đãi thuế quan từ C/O.
• Hiểu rõ trình tự tính thuế để tránh những sai sót không đáng có.

5. Hành Trình Nhập Hàng Trở Nên Đơn Giản Hơn Với Bạch Hổ Logistics

Chúng tôi hiểu rằng, việc tự mình tìm hiểu và xử lý các thủ tục, tính toán thuế má, lo liệu giấy tờ nhập khẩu chính ngạch có thể khá phức tạp và tốn thời gian, đặc biệt với những người mới. Đây là lúc mà một đối tác logistics chuyên nghiệp như Bachhologistics có thể trở thành người bạn đồng hành tin cậy của bạn.

Tại Bạch Hổ, chúng tôi không chỉ vận chuyển hàng hóa, chúng tôi mang đến một giải pháp toàn diện giúp hành trình nhập hàng Trung Quốc của bạn trở nên dễ dàng và hiệu quả.

• Lo liệu toàn bộ quy trình: Dù bạn mới bắt đầu với đơn hàng chỉ từ 5kg hay muốn nhập hàng 1688 chính ngạch với số lượng lớn, chúng tôi sẽ lo liệu toàn bộ quy trình. Bạn không cần bận tâm về việc tìm nguồn hàng, thương lượng hay thanh toán phức tạp.
• Tối ưu hóa từ nguồn: Đội ngũ của chúng tôi sẽ giúp bạn tìm đúng sản phẩm chính hãng trên Taobao, Tmall, và đặc biệt là thương lượng giá tốt nhất từ nhà cung cấp trên 1688.com khi bạn mua số lượng lớn.
• Minh bạch và an tâm: Chúng tôi thực hiện kiểm đếm số lượng, màu sắc, chất lượng ngay tại kho Trung Quốc, đảm bảo bạn nhận đúng hàng. Mọi giao dịch thanh toán với nhà cung cấp đều được thực hiện minh bạch, và chúng tôi cung cấp đầy đủ hóa đơn VAT cho lô hàng của bạn tại Việt Nam.
• Nhanh chóng và hiệu quả: Với quy trình tối ưu, hàng hóa của bạn sẽ được vận chuyển nhanh chóng, chỉ từ 3 – 5 ngày về đến Việt Nam, sẵn sàng để bạn bắt đầu kinh doanh.

Hãy để Bachhologistics giúp hành trình order hàng Trung Quốc của bạn trở nên đơn giản, minh bạch và hiệu quả hơn bao giờ hết.